常德经开区德山林场事务中心2023年度部门决算

2023年度

常德经开区德山林场事务中心部门决算

目录

第一部分常德经开区德山林场事务中心概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2023年度预算

绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分

常德经开区德山林场

事务中心概况

一、 部门职责

德山林场事务中心工作职责：

1、在区工委、管委及上级主管部门的领导下，认真贯彻落实好党中央、国务院制定的各项方针、政策、法律、法规及经开区制定的各项决定、决议，落实经开区下达的各项工作目标、任务，开展保护自然资源的宣传教育工作，促进林业发展；

2、依据《中华人民共和国森林法》、《中华人民共和国森林法实施条例》等相关法律法规，以国有森林资源保护管理为核心，依法保护好国有林木、林地，严厉打击偷砍盗伐、毁林开垦、乱占林地等破坏国有森林资源的行为；

3、在区森林防火指挥部的指导下，加强防火宣传及安全生产管理，做好管护区域内森林防火及扑救工作，确保国有森林资源不受损失；

4、在上级主管部门的指导下，做好管护区域内森林资源培育、林业有害生物防治工作；

5、依据国家相关的管理规定，做好国家生态公益林管理工作，充分发挥公益林的生态效益；

6、改善公园基础设施建设，负责森林公园的规划、建设、经营和管理，做好防火、卫生、环保、安全等工作，确保人民生命、财产安全。

7、完成上级领导交办的其它工作。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。无

（二）决算单位构成。常德经开区德山林场事务中心2023年部门决算

 第二部分

                             部门决算表

（见附件）

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计582.91万元。与上年相比，增加83.27万元，增长16.67%，主要是因为退休人员生活补贴标准调整。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计582.91万元，其中：财政拨款收入567.71万元，占97.39%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入15.2万元，占2.61%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计582.91万元，其中：基本支出561.95万元，占96.4%；项目支出20.96万元，占3.6%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2023年度财政拨款收、支总计567.71万元，与上年相比，增加68.1万元,增长13.63%，主要是因为退休人员生活补贴标准调整。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出567.71万元，占本年支出合计的97.39%，与上年相比，财政拨款支出增加68.1万元，增长13.63%，主要是因为退休人员生活补贴标准调整。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出567.71万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出277.42万元，占48.87%；卫生健康支出24.12万元，占4.25%;节能环保支出0.77万元，占0.14%；农林水支出244.73万元，占43.1%；住房保障支出20.67万元，占3.64%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为532.89万元，支出决算数为567.71万元，完成年初预算的106.53%，其中：

1、社会保障和就业支出。

年初预算为223.7万元，支出决算为277.42万元，完成年初预算的124.01%，决算数大于年初预算数的主要原因是：退休人员生活补贴（绩效考核）增加。

2、卫生健康支出。

年初预算为20.35万元，支出决算为24.12万元，完成年初预算的118.53%，决算数大于年初预算数的主要原因是：退休职工医疗支出增加。

3、节能环保支出。

年初预算为0万元，支出决算为0.77万元，完成年初预算的770%，决算数大于年初预算数的主要原因是：本单位森林管护经费增加。

4、农林水支出。

年初预算为250.78万元，支出决算为244.73万元，完成年初预算的97.59%，决算数小于年初预算数的主要原因是：年度内一名在职人员退休。

5、住房保障支出。

年初预算为26.07万元，支出决算为20.67万元，完成年初预算的79.29%，决算数小于年初预算数的主要原因是：本单位年度内在职人员退休后住房公积金相应减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出551.21万元，其中：

人员经费520.25万元，占基本支出的94.38%,主要包括基本工资74.63万元、津贴补贴0.04万元、伙食补助费7.76万元、绩效工资115.62万元、机关事业单位基本养老保险缴费30.45万元、职工职业年金缴费10.19万元、医疗保险缴费9.58万元、其他社会保险缴费1.45万元、住房公积金20.67万元、医疗费14.54万元、对个人和家庭的补助235.32万元。

公用经费30.96万元，占基本支出的5.62%，主要包括办公费1.51万元、印刷费1.58万元、咨询费0.5万元、水费1.52万元、电费2.5万元、邮电费2.47万元、维修（护）费3.11万元、专用燃料费0.22万元、劳务费3.15万元、工会经费4.34万元、其他交通费用10.06万元。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度本单位没有“三公”经费财政拨款预算，也没有发生“三公”经费费用。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度本单位没有发生“三公”经费费用。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

 2023年度本单位无政府性基金收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出30.96万元，比年初预算数（或者上年决算数）减少54.06万元，减少174.61%。主要原因是：本单位天然林保护停伐补助、森林公园养护、林区公路养护、劳务费用等减少。

十、一般性支出情况说明

无

十一、关于政府采购支出说明

无

十二、关于国有资产占用情况说明

无

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

德山林场制定了预算管理制度，根据单位人员情况、财政定额标准以及往年专项额度编制年度部门预算。

德山林场制定了《财务管理制度》、《廉政风险防控》等内部控制及业务管理制度。在支出管理上，超过3000元需要进行用款审批，1万元以内开支由经办人签字、财务审核，分管财务领导及主要负责人审批；1万元以上支出需报林场党支部集体研究决定。

（二）部门（单位）整体支出绩效情况

落实985亩林区防火防虫工作，全年无一起森林火灾事故发生，病虫害得到有效防治，保护生态林完好，有效维护生态平衡。社会公众整体满意度90%。

（二）存在的问题及原因分析

本单位所辖985亩生态林区与周边村居接壤，森林防火隐患多，消防通道设施没有形成环线，森林火灾应急救援车辆进出困难，万一发生森林火灾，应急救援存在困难。原因是：由于近几年疫情对经济的影响，财政资金对生态林区消防设施支持力度逐年减弱，导致该现状。

 第三部分

2023年度部门决算情况说明

第四部分

名词解释

一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

二、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

三、“三公”经费：指通过公共财政预算拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

四、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

五、根据常德经济技术**区财政局2023年10月20日通知文件精神，常德市德山林场更名为常德经开区德山林场事务中心。

第五部分

附件

一、2023年度部门(单位)整体支出绩效自评报告。

2023年度德山林场事务中心

整体支出绩效自评报告

 单位名称：（盖章）        

2024年 9 月 29日

2023年度德山林场事务中心部门整体支出

绩效评价报告

一、部门概况

（一）机构、人员构成

德山林场成立于1962年12月，占地面积54.27公顷，东抵城市主干道善卷、桃林两路，南与有德路和常张、常吉高速公路相接，西临沅江支流枉水河，北与孤峰公园、乾明寺遥相对望。

根据常德市委机构编制委员会《关于市德山国有林场有关机构编制事项的批复》（常编办复〔2015〕71号），核定德山林场为常德经济技术**区建设管理局管理的公益一类副科级事业单位，核定事业编制21名。2022年5月，常德经开区人社局对我场进行事业单位改革，改革后，我场现为常德经开区农业农村工作局下属股级单位。截至2023年12月31日止，德山林场实有在职在编人员16人、其他人员1人、退休人员36人。

2023年度区财政对德山林场事务中心实行全额拨款管理。机构办公地址：常德经济技术**区德山镇莲心居委会八组。单位负责人戚天文。

（二）单位主要职责

1.开展保护自然资源的宣传教育工作，促进林业发展；

2.依法保护好辖区国有林土、林地，严厉打击偷砍盗伐、毁林开垦、乱占林地等破坏国有森林资源的行为；

3.加强林区防火宣传及安全生产管理，做好管护区域内森林防火及扑救工作，确保国有森林资源不受损失；

4.做好管护林区内森林资源培育、林业有害生物防治等工作；

5.做好林区生态公益林管理工作，充分发挥公益林的生态效益；

6.负责森林公园的规划、建设、经营和管理，做好防火、卫生、环保、安全等工作，确保人民生命、财产安全。

（三）部门财务情况

1.资产负债及净资产情况

截至2023年12月31日，单位账面资产总额1301.49万元，负债总额78.05万元，净资产总额 1223.44万元，资产负债表如下：

说明：固定资产其中房屋建筑物净值141.59万元、通用设备净值8.81万元、专用设备净值 0 万元、办公家具净值 3.95  万元、图书档案类净值 0 万元、其他0万元。公务车0辆。

2.部门整体收支情况

2023年，部门预算收入 532.89万元，年内预算调整50.02   万元，上年结转 0 万元，全年可执行预算合计582.91万元。

2023年，部门预算支出532.89万元，其中：工资福利支出307.46万元、商品和服务支出42.96万元、对个人和家庭补助182.48万元。部门决算支出520.89万元，全部列支在基本支出明细。

年末结转结余 0 万元，其中基本支出指标结转结 0万元，项目支出指标结转结余 0万元。

（四）部门绩效目标

1.部门绩效总目标

编制并实施林场发展规划，做好森林培育与经营、护林防火和病虫害防治工作，促进林业发展。到2024年，达到森林资源丰富、生态环境良好、自然景观优美、文化内涵丰富、人与自然和谐相处，形成低消耗、节约型的低碳旅游氛围，可持续发展能力明显增强，以森林生态旅游为主体的旅游产业规模、质量和效益均达到省内领先水平。

2.部门年度主要绩效目标

（1）数量指标。

①森林防护面积985亩。

②病虫害防治次数2次。

③林木树苗新品种培育栽植数≥10株。

④防火通道清理次数3次。

⑤森林防火宣**印刷数≥500份。

⑥火灾隐患排查次数≥1次/天。

⑦主题当日活动次数≥12次

（2）质量指标。

①森林防护覆盖率100%。

②林木栽植成活率≥90%。

③病虫害防治到位率100%。

④防火通道清理达标率100%。

⑤隐患排查问题整改到位100%。

⑥森林防火宣传到位率100%。

⑦党建工作考核达标率100%。

（3）时效指标。

完成及时率100%。

（4）成本指标。

①成本规范合理率100%。

②基本支出控制额≤520.89万元

③项目支出控制额≤12万元。

（5）满意度。

社会公众满意度90%以上。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

1.基本支出预、决算情况

2023年，基本支出年初预算520.89 万元（含上年结转 0 万元），其中：工资福利支出307.46万元、商品和服务支出30.96  万元、对个人和家庭补助182.48 万元。预算调整41.06万元。当年可用指标 582.91万元。

2023年，基本支出决算金额 561.95 万元，其中：工资福利支出 295.67 万元、商品和服务支出 30.96 万元、对个人和家庭补助 235.32万元、资本性支出 0 万元。

年末结转结余 0 万元。

2.基本支出与预算数、上年数对比情况

金额单位：万元

上表反映，2023年，基本支出较预算增加41.06万元，增幅25.13 %，主要原因为退休人员人数增加，待遇基数增加。3.“三公经费”支出情况

金额单位：万元

上表反映，2023年“三公”经费实际支出 0 万元，较年初预算减少  0万元，减幅为 0 %。主要原因是本年度和上年度没有“三公”经费支出。2023年“三公”经费交上年增加（或减少）0万元，增（减）幅为0%，主要原因是年度和上年度没有“三公”经费支出。

（二）项目支出情况

2023年，项目支出年初预算12万元，上年结转0万元，预算调整8.96万元，当年可用指标20.96万元。

2023年，项目支出决算金额20.96万元，主要为森林公园养护项目16.5万元、松材线虫病除治项目4.46万元。

年末结转结余  0 万元。

（三）预算管理情况

德山林场制定了预算管理制度，根据单位人员情况、财政定额标准以及往年专项额度编制年度部门预算。

德山林场制定了《财务管理制度》等内部控制及业务管理制度。在支出管理上，超过3000元需要进行用款审批，1万元以内开支由经办人签字、财务审核，分管财务领导及主要负责人审批；1万元以上支出需报林场党支部集体研究决定。

三、政府性基金预算支出情况

2023年，政府性基金上年结转 0 万元，预算调整 0 万元，当年可用指标  0万元，其中其他国有土地使用权收入 0  万元、市政设施建设 0 万元。

2023年，政府性基金全部用于项目支出，决算金额 0 万元，主要为 0 万元。

年末结转结余 0 万元。

四、国有资本经营预算支出情况

无

五、社会保险基金预算支出情况

2023年德山林场社会保险基金预算数50.77万元，全部用于养老保险、职业年金、医疗保险、生育保险、工伤保险等缴费支出。

六、部门整体支出绩效情况

（一）部门主要绩效目标完成情况

1.数量指标。

①森林防护面积985亩。

②病虫害防治次数2次。

③林木树苗新品种培育栽植数10株。

④防火通道清理次数3次。

⑤森林防火宣**印刷数≥500份。

⑥火灾隐患排查次数≥1次/天。

⑦主题党日活动次数≥12次

2.质量指标。

①森林防护覆盖率100%。

②林木栽植成活率≥90%。

③病虫害防治到位率100%。

④防火通道清理达标率100%。

⑤隐患排查问题整改到位100%。

⑥森林防火宣传到位率100%。

⑦党建工作考核达标率100%。

3. 时效指标。

完成及时率100%。

4. 成本指标。

①成本规范合理率95%。

②基本支出控制额≤561.95万元

③项目支出控制额≤20.96万元。

5.满意度。

社会公众满意度≥90%以上。

（二）部门整体支出效益情况

1.社会效益指标

森林防火得到有效保障。德山林场防火物资储备到位，保养良好，进行了森林防火知识培训和考试，防火器材工具进行了1次全面维护保养，并增配2台细雾喷灭火机、4台吹风机。每月专门召开一次保卫部门护林员会议，每个工作日均下片区督查，定期开展森林防火知识宣传，对清明等特护期进行值守，确保零火灾引患。2023年度森林火灾发生数为0。目标完成率100%。

2.生态效益指标

（1）根据调查统计数据，截至2023年12月31日止，林地面积为44.81公顷、森林面积为44.40公顷。目标完成率100%。

（2）根据调查统计数据，截至2023年12月31日止，森林覆盖率为81.81%。目标完成率100%。

（3）根据调查统计数据，截至2023年12月31日止，活立木森林蓄积由上经理期的5555立方米，增加到6019立方米，增幅8.20%。乔木林单位面积蓄积由上经理期的103.63立方米/公顷，增加到132.25立方米/公顷，增幅27.62%。目标完成率100%。

（4）针对松材线虫病，通过对135株感染枯死株焚烧、树桩施药覆盖、布挂诱虫灯、施农药等措施，疫情已经得到有效的控制。针对白蚁虫害，经过2次施药后查验白蚁危害树干情况，未发现白蚁活动迹象。病虫害控制目标完成率100%。

3.满意度

通过调查了解统计，社会公众满意度为90%。目标完成率100%。

七、存在的问题及原因分析

1.人员年龄结构严重老化。德山林场核定编制21名，2023年年末实有在职在编人员16人，其中49-51岁以上14人，其中营林业务人员10人，占总人数的62.5%。

2.2022年，经开区人社部门对德山林场进行改革后，常德市德山林场已被撤销，对外没有有效法人证书及社会统一信用代码，给日常工作带来不便。

八、下一步改进措施

积极配合上级部门各项工作，今后德山林场不管以何种形式存在，一定一如既往做好985亩林区防火防虫工作，保护生态林完好，有效维护生态平衡。

九、部门整体支出绩效自评结果拟应用和公开情况

暂未公开。

十、其他需要说明的情况

无

常德经开区德山林场事务中心.xlsx