常德经开区三合垸水利事务中心2023年度部门决算

常德经开区三合垸水利事务中心2023年度

部门决算

目录

第一部分常德经济技术**区三合垸水利事务中心概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分

常德经开区三合垸水利事务中心概况

一、 部门职责

（一）三合垸水管会属纯公益性事业单位，是省重点保护垸之一。

（二）主要职能职责：负责全区水资源管理、防汛抗旱、河长制、水利安全生产、水土保持、农村安全饮水、水利基础设施建设、水文、经开区水旱灾害防御工作等。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。三合垸水管会设机构包括：办公室、财务股、人秘股、大堤管理股、工程股、水政执法大队、经开区水旱灾害防御中心、河道采砂管理（区设）。

    （二）决算单位构成。三合垸水管会2023年部门决算汇总公开单位构成包括：三合垸水管会本级，无下属单位。

第二部分

部门决算表

             （见附件）

第三部分

2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计1153.87万元。与上年相比，减少160.19万元，减少12%，主要是因为本年度新调入职工2人，增加了人员经费。财政减少了水利建设项目资金投入。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计1153.87万元，其中：财政拨款收入1153.87万元，占100%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计1153.87万元，其中：基本支出855.96万元，占74%；项目支出297.91万元，占26%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2023年度财政拨款收、支总计1153.87万元，与上年相比，减少160.19万元,减少12%，主要是因为本年度新调入职工2人，增加了人员经费。财政减少了水利建设项目资金投入。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出1153.87万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少160.19万元，减少12%，主要是因为本年度新调入职工2人，增加了人员经费。财政减少了水利建设项目资金投入。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出1153.87万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出222.75，占19%；卫生健康支出49.13，占4%；节能环保支出67.62万元，占6%；城乡社区支出74.97万元，占7%；农林水支出689.95万元，占60%；住房保障支出49.45万元，占4%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为928.48万元，支出决算数为1153.87万元，完成年初预算的124%，其中：

1、社会保障和就业（类）事业单位离退休，年初预算171.65万元，支出决算数204.22万元，完成年初预算的119%，决算数大于年初预算数的主要原因是：退休人员生活补助标准提高。

社会保障和就业（类）机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算52.72万元，支出决算数16.8万元，完成年初预算32%。决算小于预算数，减少的主要原因是年初基数申报未将基础绩效奖列入，单位办理企业社保转机关社会手续，7月开始停保，养老保险存在补缴欠缴未支付情况。

社会保障和就业（类）机关事业单位职业年金缴费支出年初预算为18.10万元，支出决算数为1.73万元，完成年初预算10%，主要原因是单位未完成企业社保转机关社会工作，原购买企业社保人员职业年金全年未缴纳职业年金保险，因单位转保7月停保，原购买机关社保8人未能正常缴纳职业年金。

2、卫生健康支出（类）事业单位医疗，年初预算41.86万元，支出决算数为41.47元，完成年初预算99%，决算小于预算数，减少的主要原因是单位以往年度购买企业社保需缴纳失业保险，转机关社会停缴，减少保险费用。

卫生健康支出（类）其他行政事业单位医疗支出，年初预算0万元，支出决算数为7.66万元，完成年安初预算100%，决算大于预算数。主要原因为财政拨年底医疗铺底补差。

3、节能环保支出（类）水体，年初预算0万元，支出决算67.62万元，完成年初预算100%，主要原因为上级资金投入东风河综合治理工程（饮水工程）工程款项支付。

4、城乡社区支出（类）城乡社会保障卫生，年初预算0万元，支出预算74.97万元，完成年初预算100%，主要原因为区***门为完善城市环境卫生管理，安排沅江风光带清扫保洁费。

5、农林水支出（类）其他水利支出，年初预算为597.48万元，支出决算数为689.95万元，完成年初预算115%，主要原因为单位调入2人，新增人员增加人员经费支出，拨款支付水利工程款项。

6、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为46.66万元，支出决算数为49.45万元，完成年初预算106%，主要原因为财政补缴年终绩效奖住房公积金补差。  

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出855.96万元，其中：

人员经费765.47万元，占基本支出的89%,主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、医疗费、对个人和家庭的补助支出、退休人员经费支出（退休费、退休人员生活补助、医疗费补助等）等支出。

公用经费90.49万元，占基本支出的11%，主要包括办公费、印刷费、邮电费、物业管理费、维修（护）费、培训费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元。

2、公务接待费支出决算为0万元。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，公务用车运行维护费0万元，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位无政府基金预算收入支出。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出0万元。

十、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费0万元，人数0人。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额322.85万元，其中：政府采购货物支出97.45万元、政府采购工程支出225.4万元。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，部门（单位）共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，已停用；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备2台（套）。

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

1、为了保证预算绩效工作的有效实施，本单位按预算批复合理分配本单位预算资金，做到无预算不列支，不超预算列支，严格按部门预算执行，本着以坚持厉行节约、压减非生产性支出，落实区政府过“紧日子”的要求。

2、对财务管理进行规范化，认真学习上级部门文件精神，加强财务知识学习，积极进行财政部门组织的决算、编报、审核等方面工作，按时完成，如实上报。

（二）部门（单位）整体支出绩效情况

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2023 年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目4个，二级项目0 个，共涉及资金83万元，占一般公共预算项目支出总额的28%。

组织对“大堤管养费”、“防汛抗旱指挥中心运行费”、“泵站运行费”、“三处拦污栅前清障”4个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出83万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，“大堤管养费”、“防汛抗旱指挥中心运行费” 、“泵站运行费”、“三处拦污栅前清障”4个项目实施情况良好，对堤防、泵站防汛设施、设备进行了日常的维修、养护，组织定期进行检查，保障了防汛设施汛期正常运转，保障防汛安全。对三处机埠水面进行日常清洁、扫障，保障汛期水流畅通，水面清洁。完成好防办日常工作，做好上传下达，雨水晴情况资料收集、整理、归档，为领导决策提供依据，为区水利工作顺利开展保驾护航。

（三）存在的问题及原因分析

1、项目绩效目标不明确，不切合实际情况，难以达到预算绩效完成。预算目标与实施情况不匹配，实际安排预算资金不足，未按实际工作需要满额落实，无法满足日常管理工作需要。

原因分析：资金安排不合理，专项资金日常养护资金安排不够，未能实现预算与实施执行相结合，存在资金缺口。

 2、年终预算调整较大，导致执行率楄差大。

    原因分析：预算编制考虑欠全面，由于上级临时工作安排，项目资金难以估算，项目预算编制难度较大。

第四部分

名词解释

1、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

2、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

3、“三公”经费：指通过公共财政预算拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

第五部分

 附  件

2023年度常德经开区三合垸水利管理委员会整体支出绩效自评报告

单位名称：常德经济技术**区三合垸水利管理委员会

2024年 4 月10日

2023年度常德经开区三合垸水利管理委员会部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）机构、人员构成

常德经济技术**区三合垸水利管理委员会属于公益一类事业单位，财政全额拨款一级预算单位，下设行政科、规计科、工程科、管理科、经开区水旱灾害防御中心、河道采砂管理（区设）6个业务科室。核定事业编制人数38人，截至2023年底，实有事业编制人数37人，其中：在岗35人，待岗2人。退休27人。

（二）单位主要职责

负责全区水资源管理、防汛抗旱、河长制、水利安全生产、水土保持、农村安全饮水、水利基础设施建设、水文等工作，经开区水旱灾害防御日常工作等。

（三）部门财务情况

1.资产负债及净资产情况

截至2023年12月31日，单位账面资产总额2016.51万元，负债总额88.50万元，净资产总额1928.01万元，资产负债表如下：

说明：固定资产其中房屋建筑物净值1698.82万元、设备269.89万元、办公家具净值30.01万元。

2.部门整体收支情况

2023年，部门预算收入924.48万元，年内预算调整 229.39 万元，上年结转0万元，全年可执行预算合计1153.87万元。

2023年，部门预算支出924.48万元，其中：工资福利支出  583.07万元、商品和服务支出90.51万元、对个人和家庭补助   171.9万元，项目支出83万元。部门决算支出1153.87万元，其中基本支出855.96万元，项目支出297.91万元。

年末无结转结余。

（四）部门绩效目标

1.部门绩效总目标

认真落实区工委管委决策部署，按照创建“五好”园区总要求，紧紧围绕经开区深入贯彻开放强市、产业立市战略部署，争当“区域性产业发展排头兵、新时代园区转型领跑者”的发展定位，以防洪保安、保障垸内人民生命财产安全为目标，扎实推进水利各项工作，对管辖区域内堤防、泵站、涵闸等防汛设施进行日常维护与管理，配合区级部门搞好水环境治理保洁工作，确保防洪、排涝设备正常运转，做好日常巡堤查险工作，排查安全隐患，保障区域内人民群众生命财产安全。

2.部门年度主要绩效目标

（1）数量指标。全年对20.5公里大堤进行养护；每周开展不少于3次大堤安全隐患巡查并登记巡查台账；全年大堤除草4-6次，对黄石岗机埠、姚湖机埠、新包垸3处机埠、13个涵闸设施进行日常维护；开展水利水法知识宣传不少于2次。

（2）质量指标。对大堤除草长度不高于10厘米，管养质量达标率达100%；设备完好率达100%；巡查台账登记完整、准确率达100%；巡查问题整改到位率达100%；水质达标率达100%；宣传活动开展到位率达100%；党建工作考核达标率达100%。

（3）时效指标。各项工作有序开展，按计划实施完成，完成及时率达100%。

（4）成本指标。各项支出合理合规率达100%；全年支出控制在年初部门预算内，成本控制到位率100%。

（5）满意度。社会公众或服务对象整体满意度达90%以上。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

1.基本支出预、决算情况

2023年，基本支出年初预算845.48万元，其中：工资福利支出583.07万元、商品和服务支出90.51万元、对个人和家庭补助 171.9万元。预算调整10.48万元。

2023年，基本支出决算金额855.96万元，其中：工资福利支出561.24万元、商品和服务支出90.49万元、对个人和家庭补助204.23万元。

年末结转结余0万元。

2.基本支出与预算数、上年数对比情况

金额单位：万元

上表反映，2023年，基本支出较预算增加10.48万元，增幅1 5%，主要原因为下半年**职工1名，增加人员经费开支。2023年，基本支出较上年减少63.6万元，减幅6.3 %，主要原因为由于财力资金紧张，减少职工奖励金发放标准。

3.“三公经费”支出情况

金额单位：万元

上表反映，2023年无“三公”经费开支。

（二）项目支出情况

2023年，项目支出年初预算83万元，预算调整297.91万元，当年可用指标297.91万元。

2023年，项目支出决算金额297.91万元，主要为大堤管养项目46.88万元，防汛抗旱指挥中心运行费项目5万元，泵站运行费项目40.19万元，3处拦污栅前清障保洁费1.5万元，姚湖泵站新建启闭机房经费4.8万元，三合垸秋冬修除险加固工程3.86万元，防汛抗旱中心**通道及场坪建设工程3.4万元，三合垸管理用房重建项目工程款0.51万元，沅水大堤治理工程前期工作经费4.66万元，水利系统信息化平台建设9.49万元，三合垸沅水大堤加高培厚工程34万元，沅江风光带清扫保洁费69.97万元，沅水大堤管理站房工程设计费1.03万元，东风河综合治理工程款（饮水工程）67.62万元，东风河、三岗红星围山渠、柏油库、姚湖及新包垸泵站调蓄池保洁费5万元。

年末无结转结余，主要为财政年终收回预算拨款资金。

（三）预算管理情况

为积极推进预算绩效管理工作，加强预算绩效制度建设，我单位以实现绩效目标为导向，以财政支出绩效评价为手段，提高财政资金使用效益，结合单位实际工作情况制定绩效目标，并按目标要求组织实施，进一步提高预算资金使用效益，成立了绩效评价工作领导小组，通过自评方式，对专项资金和部门整体支出进行绩效评价，形成了评价结论。

我垸在资金管理上，制定了《三合垸财务管理办法》、《财务报帐流程》等制度。每月组织二次垸务会，汇报各部门本月需开支经费事项，支委会集体研究决定，并形成会议纪要。

三、政府性基金预算支出情况

2023年度我单位无政府性基金预算支出情况。

四、国有资本经营预算支出情况

2023年度我单位无国有资产经营预算支出情况。

五、社会保险基金预算支出情况

2022年度我单位无社会保险基金预算支出情况。

六、部门整体支出绩效情况

（一）部门主要绩效目标完成情况

1.数量指标。全年大堤管养维护20.57公里进行养护；每周开展3次大堤安全隐患巡查并登记巡查台账；全年大堤除草6次，对黄石岗机埠、姚湖机埠、新包垸3处机埠、18个涵闸设施进行日常维护；开展3月22日“世界水周”、“世界水日”开展水利水法知识宣传活动3场次，巡回宣传2天。目标完成。

2.质量指标。对大堤除草长度不高于10厘米，管养质量达标率100%；设备完好率100%；巡查台账登记完整、准确率100%；巡查问题整改到位率100%；水质达标率100%；宣传活动开展到位率100%；党建工作考核达标率100%。目标完成

3.时效指标。各项工作有序开展，按计划实施完成，完成及时率100%。

4.成本指标。各项支出合理合规率100%；成本控制到位率100%。

（二）部门整体支出效益情况

1.实施效益。对我垸管辖区内20.57公里大堤防汛设施进行日常管养，对堤段堤面进行日常养护，堤坡进行除草处理6次，对管辖内3处机埠、涵闸进行日常养护，保障防汛、抗旱正常开机运转，确保了经开区防汛、抗旱工作的有序进行，保护辖区内人民生命财产安全，为居民营造舒适、安全的居家环境。

2满意度。社会公众或服务对象整体满意度93%。

七、存在的问题及原因分析

1.绩效目标设置不完整，产出指标下数量指标和质量指标没进一步细化，未将预算资金与绩效目标相匹，效益指标不全面。

原因分析：绩效管理意识不够，工作人员业务水平有待提升。

2.年终预算调整较大，导致执行率偏差大。

原因分析：预算编制考虑欠到位，由于上级临时安排项目难以估算，项目预算编制难度较大。

八、下一步改进措施

1.规范预算管理。科学、完整地编制部门预算。各项收支全部纳入预算管理，统筹安排，避免因预算编制不合理、不完整导致预算调整大。

2.完善绩效目标。加强单位负责人绩效意识，按照预算绩效管理要求编制绩效目标申报表，将绩效目标与资金分配挂钩，结合支出内容合理预算资金，细化量化目标为具体指标，确保绩效目标表填报准确、全面。

九、部门整体支出绩效自评结果拟应用和公开情况

经综合评价，我单位2023年部门整体绩效评价自评分为93分，评价等级为“良好”。通过绩效自评结果，总结经验，发现问题，提出改进的方向和具体措施。并为下一年提高财政资金使用效益，加强财政支出的规范管理，完善预算编制和加强绩效目标管理等工作提供重要的参考依据。绩效自评报告完成后将在常德经开区管委会官网及时公开，接受社会监督。

十、其他需要说明的情况

     无

附件：

1.部门整体支出绩效评价基础数据表

2.部门整体支出绩效自评表

3.项目支出绩效自评表

常德经济技术**区三合垸水利事务中心.xlsx