常德经开区财政2019年调整预算方案 汇报
一、收入调整建议
（一）一般公共预算收入年度调整建议
2019年全区一般公共预算收入232269万元，预计完成201068万元，较年度预算数调减31201万元。
其中：区税务局预计完成161312万元，较年度预算减少17678万元（主要减收因素为：国家减税降负政策实施导致企业增值税、所得税减收6173万元；‚本年个人所得税提高起征点及准予专项附加扣除，预计减收10982万元；③对小模纳税人减半征收六税两费等导致减收523万元。）区财政预计完成39756万元，较年度预算减少13523万元。
2019年区级财政地方分成收入预计完成78052万元，比年初预算预计减收14885万元。上级补助收入预计完成48524万元，比年度预算预计减少758万元，政府基金调入37732万元，较年度预算减少3868万元。地方一般公共预算可用财力预计减少19511万元。
（二）政府基金预算收入年度调整建议
2019年政府基金预算收入年度预算数53000万元，预计完成53000万元，完成年度预算。
二、支出调整建议
（一）一般公共预算支出调整建议。
本年因国有土地出让收益减收及减税降负政策影响导致我区一般公共预算收入全面减收，经测算，我区2019年一般公共预算地方可支配收入将较年初预算减少19511万元，为保证全年收支平衡，建议对年度般公共预算支出作如下调整：
①将年初列一般预算的政府专项债务付息支出3059万元调入基金预算支出。
②按照上级调减一般性支出的要求，调减基本支出中的一般商品服务支出138万元。
③调减城市维护费及项目建设支出15114万元。主要是因收入大幅减少，调减建设规模和建设项目。
④调减专项商品及服务支出1200万元，主要是调减年初项目服务专项预留支出1200万元。
以上一般公共预算支出合计调减19511万元。
（二）政府性基金预算支出调整建议。
本年经向上级争取，我区新增政府专项债券收入28000万元，其中：棚改项目专项债8000万元，园区配套基础设施建设专项债20000万元，需用于对应项目支出。建议本年政府性基金预算支出调整如下：
①政府专项债安排园区配套基础设施建设支出20000万元，临沅水片区棚户区改造项目支出8000万元。
②政府专项债务利息支出调入基金安排3059万元。
③调增征拆补偿款支出1109万元。
④调减失地农民社保支出300万元。
以上政府基金预算支出共计调增31868万元，调减调出一般公共预算支出3868万元，支出合计调增28000万元。
三、预算平衡调整建议
（一）一般公共预算
年度一般公共预算财力来源预计完成183819万元，目前已完成113168万元，预计全年可实现财力164308万元，剔除上解支出6911万元，预计可用财力为157397万元，与年度预算数相比预计将调减支出19511万元。一般公共预算支出调整后为157397万元，较年度预算减少19511万元。调减项目为：基本支出调减139万元，主要是一般商品支出压减非生产性支出5%；项目支出调减19373万元，主要是专项商品及服务支出调减1200万元，政府债务付息支出调减3059万元，城市维护支出调减15114万元，收支平衡。
（二）政府性基金预算
年度政府性基金预算收入53000万元，本年度新增债务转贷收入28000万元，收入合计81000万元。政府性基金预算支出调整后为43268万元，加上调出一般公共预算资金37732万元，支出合计81000万元，收支平衡。
四、下步工作措施
1、面对收入短收给财政收支带来的巨大压力，各收入征收部门应充分认识到形势的严竣性，加强团结协作，在本年第四季度增强信心、调整思路，千方百计加快收入入库进度，尽最大可能完成收入征收任务。
2、向上级部门争取资金支持。要加大部门争资争项力度。区直各部门要增强争资的主动性，对部门需执行的专项，需争取到上级资金来源再予以执行。否则暂缓执行或列入下个年度计划安排。
3、压减支出执行进度，优先保障“三保”支出。面对目前财政收入严重滞后，财政收支平衡压力大的严竣形势况，在年度财政收入任务未完成之前，建议优先保障“三保”支出，暂停“三保”以外的其他财政支出。 对于年初有预算而没有实施的项目，进一步做好评估论证，暂缓实施；对于已经开始实施的项目，要尽量控制款项支付进度，或结转下个预算年度安排。
特此汇报，请予审议！
常德经开区财政局
二○一九年十一月二十日
湘公网安备：43070402001013号