常德经开区财政局2021年度部门决算

2021年度

常德经济技术开发区财政局部门决算

目录

第一部分常德经济技术开发区财政局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、2021年度预算绩效情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分

常德经济技术开发区财政局概况

部门职责

履行县级财政、国资管理职权。

负责编制财政年度预决算；

负责全区各种预算外收入的征收、专户储存，收入征缴和拨付；

负责全区行政事业单位人员的工资发放和单位行政经费及专项经费的拨付；

负责全区建设资金管理和会计核算工作；

负责国有资产管理，政府采购工作。

负责区直单位会计集中核算,强化会计监督,加强单位预算收支管理；统一设置会计账户,进行会计核算；审查单位原始凭证、编制记账凭证、登记会计账簿、编制会计报表和财务情况说明书；统一设立银行账户，准确办理资金结算,合理调度资金，确保资金正常运转,提高资金使用效率；检查、监督会计核算单位的财务收支行为，及时制止和纠正单位财务收支中的违法违规行为；依法妥善保管会计集中核算单位的会计档案资料。

负责区本级财政性资金建设工程项目预决算审核；

负责办理区本级财政性投资的基本建设的财务决算；

配合做好区本级财政性资金投资的工程竣工验收；

参与区本级财政性投资建设项目工程的招投标管理。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。常德经济技术开发区财政局内设机构包括：办公室，综合股，预算股，国库股，经建股，农业股，社保股，会计股，采购办，国资中心，评审中心等业务股室。

（二）决算单位构成。常德经济技术开发区财政局2021年部门决算单位构成包括：常德经济技术开发区财政局。

第二部分

部门决算表

见附件

第三部分

2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计2425.56万元。与上年相比，增加69.73万元，增长2.96%，主要是因为本年度项目资金增加。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计1212.78万元，其中：财政拨款收入1212.78万元，占100%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计1212.78万元，其中：基本支出374.73万元，占30.9%；项目支出838.05万元，占69.1%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计2425.56万元，与上年相比，增加69.73万元,增长2.96%，主要是因为本年度项目资金增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出1212.78万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加23.57万元，增长1.98%，主要是因为本年度项目资金增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出1212.78万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1153.44万元，占95.11%；教育（类）支出1.2万元，占0.1%；社会保障和就业支出23.03，占1.9%；卫生健康支出11.7万元，占0.96%；住房保障支出23.41万元，占1.93%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算数为1212.78万元，支出决算数为1212.78万元，完成年初预算的100%，其中：

1、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为146.11万元，支出决算为146.11万元，完成年初预算的100%

2、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）。

年初预算为78.63万元，支出决算为78.63万元，完成年初预算的100%

一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）。

年初预算为91.86万元，支出决算为91.86万元，完成年初预算的100%

一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政国库业务（项）。

年初预算为3.91万元，支出决算为3.91万元，完成年初预算的100%

一般公共服务支出（类）财政事务（款）信息化建设（项）。

年初预算为5万元，支出决算为5万元，完成年初预算的100%

一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）。

年初预算为567.83万元，支出决算为567.83万元，完成年初预算的100%

一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。

年初预算为152.53万元，支出决算为152.53万元，完成年初预算的100%

一般公共服务支出（类）税收事务（款）其他税收事务支出（项）。

年初预算为107.59万元，支出决算为107.59万元，完成年初预算的100%

教育支出（类）成人教育（款）其他成人教育支出（项）。

年初预算为1.2万元，支出决算为1.2万元，完成年初预算的100%

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为23.03万元，支出决算为23.03万元，完成年初预算的100%

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）

年初预算为6.15万元，支出决算为6.15万元，完成年初预算的100%

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）

年初预算为5.55万元，支出决算为5.55万元，完成年初预算的100%

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为23.41万元，支出决算为23.41万元，完成年初预算的100%

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出374.73万元，其中：人员经费266.76万元，占基本支出的71.19%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金；公用经费107.97万元，占基本支出的28.81%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.99万元，支出决算为0.99万元，完成预算的100%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务接待费支出预算为0.99万元，支出决算为0.99万元，完成预算的100%，与上年相比减少（增加）6.95万元，减少（增长）87.83%,减少的主要原因是厉行节约。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.99万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元。

2、公务接待费支出决算为0.99万元，全年共接待来访团组16个、来宾130人次，主要是公务和商务活动发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元。公务用车运行维护费0万元，截止2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位无政府性基金收支

九、机关运行经费支出说明

本部门2021年度机关运行经费支出107.97万元，比年初预算数（或者上年决算数）增加14.92万元，增长16.93%。主要原因是：上年结转资金本年支出。

十、一般性支出情况说明

2021年本部门开支培训费7.11万元，用于开展党建活动和有关业务培训，人数50人。

十一、政府采购支出说明

本部门2021年度政府采购支出总额0万元。

十二、国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆。

十三、2021年度预算绩效情况说明

（1）绩效管理评价情况。

2021年按照市委市政府的决策部署，努力克服减税降费影响，压实工作责任，强化收入调度、优化财政支出、加强财政保障、加大财政监管、严控债务风险，财政工作的成效主要表现在：

（一）财政收入稳步增长。加强与税务部门配合，确保各项收入及时足额入库，努力增加财政总量，有效提高财政保障能力。

（二）财政支出进一步加快。优化财政支出结构，坚持保工资、保运转、保重点的原则，有序安排各项支出，集中财力保重点民生支出。

（三）着力强化债务管理管控。建立健全防范机制，着力加强政府风险防控。强化债务风险化解，按时按质按量完成债务管理各项目标。清理偿还政府欠款存量资金，落实偿还主体和还款时间。

（四）加强财政管理水平。加强预算绩效管理，提高资金使用效率。加大财政资金监管力度，保障财政资金安全。

（2）绩效管理评价存在的问题及原因分析

（一）对预算绩效观念不深入，认为只是业务人员完善相关资料就完事。

（二）基本支出的预算的安排不符合实际，对日常公用经费采用定额法，因定额标准较低，实际支出存在超预算情况。

（三）上级专项支出，部分资金下达较晚，无法按时支付出去，不利于财政资金的有效使用。

第四部分

名词解释

一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

二、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

三、“三公”经费：指通过公共财政预算拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

四、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（名词解释应包含本部门专有名词，如省财政厅应有对“财政事务”科目的解释）

第五部分

附件

2021年度部门整体支出绩效评价报告